Déjà 10 millions de Français l’ont adopté. Est-il intéressant d’ouvrir un Plan d’épargne retraite en 2024 ?
Un succès important
Avec des rendements à la hausse et des avantages sociaux et successoraux, ce jeune produit d’épargne a de quoi séduire. Et les chiffres prouvent le succès : 100 milliards € d’en-cours, 10 millions de détenteurs… Bruno Le Maire a salué « un produit d’épargne adapté pour préparer leur retraite ».
Dans le détail, on constate que ce sont les particuliers qui se sont le plus approprié ce nouveau produit. Le PER individuel pèse pour près de la moitié de l’encours total des PER avec 55 milliards € d’en-cours. Le baromètre annuel du Cercle des épargnants le classe même sixième produit d’épargne préféré des Français.
Le PER individuel dispose de plusieurs atouts pour vous permettre de préparer sereinement vos vieux jours. Comme l’assurance-vie, il est possible d’investir une partie de votre PER dans un fonds en euros. Ces supports ont affiché des rendements supérieurs à 3 % en 2023 sur plusieurs contrats : 4,45% pour Corum PERLife, 4,30% pour le PER de la France mutualiste, 3,50% pour celui d’Ampli mutuelle, etc.
Des déductions multiples
Autre avantage de taille, le PER est un outil de défiscalisation massive. Sur les sommes que vous versez cette année, cette enveloppe sera déduite de votre revenu imposable de 2024. Mais cet avantage fiscal est plafonné. Vous pouvez déduire jusqu’à 10 % de votre revenu net de votre assiette fiscale, dans la limite de 35 194 €. Il est aussi possible d’utiliser les plafonds non utilisés des quatre années précédentes.
Enfin, le PER est très avantageux en cas de transmission : le capital transmis à son conjoint ou ses enfants via un PER est totalement exonéré de droits de succession et de fiscalité, y compris pour les plus-values normalement soumises aux prélèvements sociaux. Difficile de trouver mieux ailleurs !