Bonne nouvelle pour certains retraités : en 2025, il est possible d’échapper totalement aux prélèvements sociaux sur les pensions de retraite. Mais attention, cette exonération n’est pas automatique pour tout le monde. Elle dépend de critères précis, et surtout de votre revenu fiscal.
Voici tout ce qu’il faut savoir pour savoir si votre pension sera concernée… ou non.
Pourquoi votre retraite est-elle prélevée par la CSG et la CRDS ?
En France, les pensions de retraite sont soumises à des contributions sociales. Deux d’entre elles reviennent chaque année :
- La CSG (Contribution Sociale Généralisée)
- La CRDS (Contribution au Remboursement de la Dette Sociale)
Ces prélèvements sont directement appliqués par votre caisse de retraite, sans démarche de votre part. Leur but : faire participer les retraités au financement du système social.
Mais la bonne nouvelle, c’est que tout le monde n’est pas logé à la même enseigne.
Qui peut être exonéré en 2025 ?
Votre revenu fiscal de référence (RFR), indiqué sur votre avis d’imposition, est le seul véritable critère. Il dépend de vos ressources et du nombre de personnes dans votre foyer.
Voici les principaux seuils à retenir en 2025 :
- Personne seule : exonération si votre RFR est inférieur ou égal à 12 817 €
- Couple marié ou pacsé : exonération jusqu’à 19 661 €
En dessous de ces plafonds, vous ne payerez ni CSG, ni CRDS, ni CASA.
Si votre revenu dépasse légèrement ces limites, vous pouvez tout de même bénéficier d’un taux réduit.
Quels sont les taux appliqués sur les pensions ?
Il existe 4 niveaux de prélèvements :
- Pas de CSG : si vos revenus sont modestes
- CSG à 3,8 % : taux réduit
- CSG à 6,6 % : taux médian
- CSG à 8,3 % : taux normal
En plus, selon le taux appliqué, une partie de la CSG peut être déduite de votre impôt sur le revenu. Ce n’est pas un détail : cela peut réduire votre imposition l’année suivante.
Quelles pensions échappent automatiquement à la CSG et à la CRDS ?
Indépendamment des revenus, certains types de pensions sont toujours exonérés :
- La retraite du combattant
- Les majorations pour tierce personne
- Les pensions mutualistes des anciens combattants
- L’ASPA (allocation de solidarité pour les personnes âgées)
- L’allocation de veuvage
Ces revenus ne subissent aucun prélèvement social, quelle que soit la situation fiscale du bénéficiaire.
La CRDS : comment ça fonctionne ?
La CRDS est moins connue mais suit les mêmes règles que la CSG. Elle est prélevée au taux fixe de 0,5 %, mais uniquement si vous êtes imposable à la CSG.
Bonne nouvelle : si vous êtes exonéré de la CSG grâce à votre revenu fiscal, vous échappez aussi à la CRDS.
Comment vérifier votre situation ?
Pour savoir si vous serez exonéré de ces contributions en 2025, un seul document à consulter : votre dernier avis d’imposition.
Il faut regarder :
- Le montant de votre revenu fiscal de référence (RFR)
- Le nombre de parts fiscales dans votre foyer
- Les seuils mis à jour en 2025
Si vous êtes proche des limites, pensez à vérifier chaque année car les plafonds évoluent et peuvent jouer en votre faveur.