En 2025, la Contribution Sociale Généralisée (CSG) appliquée aux pensions de retraite va évoluer, et certains seniors pourraient voir leur pension nette diminuer. Cette revalorisation des seuils fiscaux entraîne un ajustement des taux de prélèvement, ce qui pourrait impacter le budget de nombreux retraités. Quels sont les nouveaux seuils ? Qui risque de payer plus ? Peut-on éviter cette hausse ? Décryptage des changements à venir et des solutions pour préserver son pouvoir d’achat.
CSG 2025 : une hausse qui ne fera pas que des heureux
Chaque année, la CSG est recalculée en fonction de l’évolution des revenus et de l’inflation. Cette taxe, destinée à financer la protection sociale, est appliquée à différentes catégories de contribuables, y compris les retraités.
👉 En 2025, les seuils de revenus augmentent de 4,8 %, ce qui modifie le taux appliqué à certaines pensions. Certains retraités resteront dans la même tranche de prélèvement, mais d’autres basculeront vers un taux plus élevé, entraînant une baisse de leur pension nette.
💡 Ce changement concerne principalement les seniors dont le revenu fiscal de référence (RFR) dépasse un certain seuil, les faisant passer dans une tranche supérieure.
Quels sont les nouveaux taux de CSG pour les retraités ?
En 2025, la CSG sur les pensions de retraite sera toujours répartie en quatre catégories, selon les revenus déclarés :
- Exonération totale (0 %) : pour les revenus les plus modestes
- Taux réduit (3,8 %) : pour les revenus intermédiaires
- Taux médian (6,6 %) : pour les revenus supérieurs
- Taux plein (8,3 %) : pour les pensions les plus élevées
Voici les seuils à surveiller en fonction du nombre de parts fiscales du foyer :
Pour une personne seule (1 part fiscale)
- Exonération : si le RFR est inférieur à 12 817 €
- Taux réduit (3,8 %) : entre 12 818 € et 16 755 €
- Taux médian (6,6 %) : entre 16 756 € et 26 002 €
- Taux plein (8,3 %) : au-delà de 26 002 €
Pour un couple (1,5 part fiscale)
- Exonération : RFR inférieur à 16 239 €
- Taux réduit (3,8 %) : entre 16 240 € et 21 229 €
- Taux médian (6,6 %) : entre 21 230 € et 32 943 €
- Taux plein (8,3 %) : au-delà de 32 943 €
📌 Ceux dont les revenus ont légèrement progressé risquent de franchir un seuil et de voir leur CSG augmenter.
Quelle sera la perte réelle sur votre pension ?
Une augmentation du taux de CSG se traduit immédiatement par une baisse du montant net perçu chaque mois.
🧐 Prenons l’exemple d’un retraité percevant 1 800 € brut par mois :
- En 2024 (taux médian 6,6 %) : CSG prélevée 118,80 €, pension nette 1 681,20 €
- En 2025 (taux plein 8,3 %) : CSG prélevée 149,40 €, pension nette 1 650,60 €
⚠️ Perte annuelle : 360 €
👉 Cette baisse peut sembler minime, mais pour un retraité ayant peu de marge financière, cela peut peser sur son quotidien.
Comment éviter une hausse brutale de la CSG ?
Si votre revenu fiscal de référence approche la limite d’un palier, il existe quelques stratégies pour éviter une hausse de la CSG :
✅ Contrôlez votre déclaration fiscale : Une erreur dans votre revenu fiscal de référence peut vous faire passer à une tranche supérieure. Vérifiez attentivement votre avis d’imposition.
✅ Anticipez vos revenus annexes : Certains placements financiers ou revenus locatifs peuvent être reportés pour éviter un dépassement de seuil.
✅ Profitez du dispositif de lissage : Un passage à un taux supérieur doit être confirmé deux années de suite avant d’être appliqué définitivement.
✅ Bénéficiez des exonérations possibles : Certains retraités, notamment ceux percevant l’ASPA (minimum vieillesse) ou vivant hors de France, peuvent être exemptés de la CSG.
Conclusion : un impact à surveiller de près
Avec la réévaluation des seuils de CSG en 2025, de nombreux retraités risquent de voir leur pension nette diminuer. Il est donc essentiel d’anticiper cette hausse et d’adopter des stratégies fiscales adaptées pour éviter une perte trop importante.